EPPO: Έρευνες και σύλληψη στο πλαίσιο υπόθεσης απάτης ΦΠΑ ύψους 18 εκατ. ευρώ
Κατόπιν αιτήματος της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας (EPPO) στη Φρανκφούρτη (Γερμανία), πραγματοποιήθηκαν οκτώ έρευνες και συνελήφθη ένα άτομο, το οποίο φέρεται να οργάνωσε απάτη τύπου «carousel» στον ΦΠΑ, ύψους 18 εκατ. ευρώ, μέσω πωλήσεων μικρών ηλεκτρονικών ειδών.
Οι έρευνες πραγματοποιήθηκαν σε εγκαταστάσεις εταιρειών στα ομόσπονδα κρατίδια του Ζάαρλαντ και της Σαξονίας, σε αποθήκες εταιρειών, καθώς και στις κατοικίες τεσσάρων υπόπτων, μεταξύ των οποίων και ο συλληφθείς υπάλληλος. Επιπλέον, κατόπιν αιτήματος της EPPO, εκδόθηκε διάταξη δέσμευσης περιουσιακών στοιχείων ύψους 18 εκατ. ευρώ.
Η υπόθεση αφορά εικαζόμενη απάτη ΦΠΑ τύπου «carousel» — ένα σύνθετο εγκληματικό σχήμα που εκμεταλλεύεται τους κανόνες της ΕΕ για τις διασυνοριακές συναλλαγές μεταξύ κρατών μελών, οι οποίες απαλλάσσονται από τον φόρο προστιθέμενης αξίας (ΦΠΑ) — και σχετίζεται με την εμπορία μικρών ηλεκτρονικών συσκευών.
Η εταιρεία που τελεί υπό έρευνα φέρεται να αγόραζε προϊόντα από Γερμανούς προμηθευτές και να τα μεταπωλούσε σε λεγόμενους «εξαφανισμένους εμπόρους» (missing traders) στην Ιταλία, την Ολλανδία, την Πορτογαλία και τη Σλοβακία. Ορισμένοι από τους Γερμανούς προμηθευτές φέρονται να λειτουργούσαν ως ενδιάμεσες εταιρείες («buffer companies»), χρησιμοποιώντας εικονικά τιμολόγια για να αποκρύψουν το δόλιο σχήμα. Σε άλλες περιπτώσεις, οι άμεσοι προμηθευτές φέρονται να εξέδιδαν τιμολόγια για συναλλαγές που στην πραγματικότητα δεν πραγματοποιήθηκαν ποτέ.
Η έρευνα καταδεικνύει επίσης ότι τουλάχιστον μέρος των προϊόντων κυκλοφορούσε επανειλημμένα εντός του κυκλώματος απάτης, μεταπωλούμενο μέσω ενδιάμεσων εταιρειών πίσω στους αρχικούς προμηθευτές.
Σύμφωνα με τα αποδεικτικά στοιχεία, οι ύποπτοι φέρονται να συμμετείχαν εν γνώσει τους στο δόλιο σχήμα και να προέβαιναν σε παράνομη έκπτωση ΦΠΑ από τιμολόγια που εκδόθηκαν εντός της αλυσίδας απάτης. Η υπό έρευνα εταιρεία φέρεται να ζήτησε αχρεώστητες επιστροφές ΦΠΑ ύψους περίπου 18 εκατ. ευρώ κατά την περίοδο 2019-2023.
Οι έρευνες και τα ανακριτικά μέτρα πραγματοποιήθηκαν με τη σημαντική συνδρομή της Υπηρεσίας Φορολογικών Ερευνών του Ζάαρμπρικεν (Steuerfahndung für die Finanzämter des Saarlandes), καθώς και των υπηρεσιών φορολογικών ερευνών σε Τρίερ, Neustadt an der Weinstraße και Κέμνιτς, και διαφόρων αστυνομικών μονάδων (saarländische Landespolizeidirektion 14 και Kriminalpolizeiinspektion bei der Polizeidirektion Zwickau).
Όλοι οι εμπλεκόμενοι θεωρούνται αθώοι μέχρι αποδείξεως της ενοχής τους από τα αρμόδια γερμανικά δικαστήρια.
Η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία (EPPO) είναι η ανεξάρτητη εισαγγελική αρχή της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Είναι αρμόδια για τη διερεύνηση, δίωξη και παραπομπή στη δικαιοσύνη εγκλημάτων που θίγουν τα οικονομικά συμφέροντα της ΕΕ.
