Την Πέμπτη 8 Οκτωβρίου, ώρα 17:30 το διοργανώνει σεμινάριο με εισηγητή τον Αντώνη Ντίνο, με αντικείμενο την πρακτική εφαρμογή της Β’ Φάσης της Ψηφιακής Παρακολούθησης Διακίνησης Αποθεμάτων.
Μέσα από παραδείγματα, οπτικοποιήσεις παραστατικών και πραγματικά σενάρια διακίνησης, θα αναλυθούν οι υποχρεώσεις των εμπλεκόμενων επιχειρήσεων, η ορθή αποτύπωση των ρόλων και οι ενέργειες από την έκδοση του παραστατικού έως την ολοκλήρωση της διακίνησης και τον ποσοτικό έλεγχο της παραλαβής.
Το σεμινάριο απευθύνεται σε λογιστές–φοροτεχνικούς, στελέχη λογιστηρίων, εμπορικής διαχείρισης, αποθηκών και logistics, καθώς και σε στελέχη επιχειρήσεων πληροφορικής που υποστηρίζουν την έκδοση και την ψηφιακή παρακολούθηση παραστατικών διακίνησης.
Στόχος είναι οι συμμετέχοντες να κατανοήσουν ποιος εκδίδει, ποιος διαβιβάζει και ποιος ενεργεί σε κάθε στάδιο, ώστε να οργανώσουν τις διαδικασίες τους και να χειρίζονται σωστά τις καθημερινές περιπτώσεις διακίνησης.
Θεματολογία του σεμιναρίου:
1. Δεδομένα έκδοσης και δεδομένα σάρωσης — Τι εξυπηρετεί κάθε λειτουργία
• Ποια δεδομένα δημιουργούνται κατά την έκδοση και ποια κατά την ψηφιακή παρακολούθηση της διακίνησης.
• Πώς χρησιμοποιούνται από τον Εκδότη, τον Λήπτη και τα Λοιπά Συσχετιζόμενα ΑΦΜ.
• Πώς συνδέονται η έκδοση, η διαβίβαση και οι ενέργειες σάρωσης.
2. Υποχρεώσεις και πρόστιμα — Ποιες παραβάσεις επισύρουν κυρώσεις
• Διάκριση των υποχρεώσεων έκδοσης, διαβίβασης και ψηφιακής παρακολούθησης.
• Για ποιες παραβάσεις προβλέπονται πρόστιμα και για ποιες δεν προβλέπεται ειδική κύρωση.
• Σημεία προσοχής για τις επιχειρήσεις και τους λογιστές τους.
3. Ρόλοι διακίνησης — Ποιος δηλώνεται και με ποια ιδιότητα
• Διάκριση Εκδότη και Λήπτη του παραστατικού από τους ρόλους Αποστολέα, Αποστολέα Τρίτου, Μεταφορέα, Παραλήπτη και Παραλήπτη Τρίτου.
• Ορθή συμπλήρωση των Λοιπών Συσχετιζόμενων ΑΦΜ.
• Εφαρμογή σε απλές, τριγωνικές και πολυμερείς συναλλαγές διακίνησης.
4. Οπτικοποίηση ψηφιακών παραστατικών — Από το σενάριο στη σωστή έκδοση
• Παρουσίαση και διαμοιρασμός υποδειγμάτων ψηφιακών παραστατικών διακίνησης.
• Δυναμική διαμόρφωση παραδειγμάτων με διαφορετικούς συνδυασμούς εμπλεκόμενων ρόλων.
• Αποτύπωση των εγκαταστάσεων φόρτωσης και παράδοσης και των συσχετιζόμενων παραστατικών.
5. Έναρξη και ολοκλήρωση διακίνησης — Πρακτικά σενάρια
• Ποιος ενεργεί σε κάθε στάδιο και πώς μεταβάλλεται η κατάσταση της διακίνησης.
• Φόρτωση, μεταφόρτωση, παράδοση και επιβεβαίωση παραλαβής.
• Χειρισμός μη παράδοσης, μερικής παράδοσης και απόρριψης, μέσα από παραδείγματα διακίνησης αποθεμάτων και λοιπών αγαθών.
6. Συγκεντρωτικό Δελτίο Αποστολής 9.2 — Διαχείριση διανομών και παραστατικών επί αυτοκινήτου
• Έκδοση και λειτουργική χρήση του Συγκεντρωτικού Δελτίου Αποστολής.
• Συσχέτιση με τα επιμέρους ψηφιακά παραστατικά που εκδίδονται επί αυτοκινήτου.
• Παρακολούθηση παραδόσεων και διαχείριση των ποσοτήτων που επιστρέφουν.
7. Αντίστροφη διακίνηση — Πότε εκδίδεται Δελτίο Αποστολής 9.3 από τον Τελικό Παραλήπτη
• Περιπτώσεις εφαρμογής και αιτίες έκδοσης.
• Προσδιορισμός Εκδότη, Λήπτη και Λοιπών Συσχετιζόμενων ΑΦΜ.
• Πρακτικά παραδείγματα διακίνησης με ίδια μέσα ή μέσα τρίτων.
8. Δελτία Ποσοτικής Παραλαβής — Πότε χρησιμοποιείται το 10.1 και πότε το 10.2 από τον Αρχικό Παραλήπτη
• Διάκριση του 10.1 Δελτίου Ποσοτικής Παραλαβής Συσχετιζόμενου από το 10.2 Δελτίο Ποσοτικής Παραλαβής.
• Επιλογή αιτίας έκδοσης και συσχέτιση με προηγούμενα παραστατικά.
• Παραλαβές από μη υπόχρεους, περιπτώσεις μη έκδοσης και ποσοτικός έλεγχος.
9. Διακινήσεις «Προς Ζύγιση» — Από την εκτιμώμενη στην πραγματική ποσότητα
• Έκδοση παραστατικού όταν δεν είναι εφικτή η ζύγιση πριν από τη διακίνηση.
• Αποτύπωση των ποσοτήτων κατά την παραλαβή και σύνδεση με το αρχικό παραστατικό.
• Παρουσίαση της αναμενόμενης λειτουργικότητας για την καταγραφή της τελικής ζύγισης.
10. Παραστατικά «Χωρίς Ψηφιακή Παρακολούθηση Διακίνησης» και παραστατικά προς «Μη Υπόχρεους Λήπτες»
• Παρουσίαση της αναμενόμενης νέας ένδειξης «Χωρίς Ψηφιακή Παρακολούθηση Διακίνησης» και των προβλεπόμενων αιτιών χρήσης.
• Διάκριση της έκδοσης παραστατικού από τις ενέργειες ψηφιακής παρακολούθησης.
• Διακριτή παρουσίαση της ένδειξης «Μη Υπόχρεος Λήπτης», των περιπτώσεων εφαρμογής και της ολοκλήρωσης της διακίνησης από τον Μεταφορέα ή/και τον Εκδότη/Αποστολέα.
• Πρακτικά παραδείγματα για κάθε ένδειξη και αποσαφήνιση των ενεργειών των εμπλεκόμενων ρόλων.
11. Πλεονάσματα και ελλείμματα — Ορθή αποτύπωση και συσχέτιση
• Καταγραφή διαφορών μεταξύ αποσταλεισών και παραληφθεισών ποσοτήτων.
• Έκδοση και συσχέτιση των κατάλληλων παραστατικών.
• Ποσοτικός αντίκτυπος και σημεία προσοχής για την αποφυγή διπλής καταχώρισης ποσοτήτων.
12. Επόμενα βήματα — Αναμενόμενες λειτουργικότητες και κανονιστικές αλλαγές
• Νέες ενδείξεις «Μη Υπόχρεος Λήπτης», «Συνοπτική Διακίνηση» και «Συσχετιζόμενη Διακίνηση».
• Μεταφορτώσεις σε εγκατάσταση και συμπλήρωση στοιχείων κατά την έναρξη της διακίνησης.
• Διαχείριση απώλειας διασύνδεσης και ενέργειες μετά την αποκατάστασή της.
• Αναμενόμενες παρεμβάσεις σε επόμενη έκδοση της ΑΑΔΕ και τροποποίηση της Α.1123/2024, με διάκριση των διαθέσιμων λειτουργιών από όσες βρίσκονται υπό προετοιμασία.
Υπενθυμίζουμε στους συναδέλφους την υπηρεσία παρακολούθησης όλων των διαδικτυακών σεμιναρίων
που θα πραγματοποιηθούν από τον κόμβο, για ένα έτος, με τα γνωστά σε
όλους πλεονεκτήματα της διαδραστικής μας πλατφόρμας, με τη σφραγίδα και
την εγκυρότητα που μόνο το TAXHEAVEN και οι εισηγητές του μπορούν να εγγυηθούν.
Πληροφορίες για τα προγραμματιζόμενα σεμινάρια στην πορεία του έτους μπορείτε να βλέπετε από εδώ.
Εγγραφή μπορείτε να κάνετε από την κεντρική σελίδα του κόμβου.
Εισηγητής
Αντώνης Ντίνος
Σύμβουλος Επιχειρήσεων Ψηφιοποίησης Φορολογικών & Λογιστικών Διαδικασιών – AN Digital
Σχολιασμός
Κουλογιάννης Κωνσταντίνος
Λογιστής-φοροτεχνικός, μέλος της Επιστημονικής Ομάδας
Επιστημονική ομάδα κόμβου:
Στο
σεμινάριο θα παρίστανται αρκετά μέλη της επιστημονικής ομάδας του
κόμβου προκειμένου να απαντηθούν όσο το δυνατόν περισσότερα ερωτήματα.
Δείτε εδώ τη διαδικασία που πρέπει να ακολουθήσετε για την πληρωμή και την υποβολή αίτησης συμμετοχής
Κόστος συμμετοχής:
Το κόστος παρακολούθησης για κάθε σεμινάριο είναι 35,00 ευρώ.
